“洗白”貪污所得，被判兩罪

本報訊(記者雒呈瑞 通訊員馬勝偉)利用負責(zé)單位勞務(wù)派遣人員每月薪酬核算的職務(wù)便利，采用虛列人員、虛增薪酬項目等方式提高報賬額度，并利用下屬洗白錢款，套取單位公款共計4500余萬元。近日，經(jīng)江蘇省南京市檢察院提起公訴，法院以貪污罪、洗錢罪數(shù)罪并罰，判處紀(jì)某有期徒刑十四年六個月，并處罰金460萬元。

2016年1月至2021年3月，紀(jì)某在某航空公司綜合辦公室擔(dān)任副經(jīng)理，工作內(nèi)容之一是負責(zé)本單位勞務(wù)派遣人員每月的薪酬核算。紀(jì)某每月會給外包公司發(fā)送兩份工資表，第一份工資表是總表，包括勞務(wù)派遣人員工資明細、五險一金等內(nèi)容；第二份工資表則為工資應(yīng)發(fā)額、獎勵、考核、打卡金額等內(nèi)容。在此過程中，外包公司以第一份工資表上的金額開具發(fā)票，從航空公司領(lǐng)錢后，再按照第二份工資表上的金額實際發(fā)放工資。

紀(jì)某在第一份工資表中虛增、虛列勞務(wù)人員，外包公司從航空公司領(lǐng)取總款后，再將虛增、虛列人員的工資轉(zhuǎn)給紀(jì)某。通過這一方式，紀(jì)某套取單位公款共計4500余萬元。

今年3月，公司另一員工接手了紀(jì)某的工作，在核算當(dāng)月外包公司勞務(wù)派遣人員薪酬時發(fā)現(xiàn)，發(fā)票金額與實際發(fā)出金額之間竟差了近110萬元，紀(jì)某虛增、虛列人員薪酬的“貓膩”由此被發(fā)現(xiàn)。

該案移送至南京市檢察院審查起訴后，辦案檢察官發(fā)現(xiàn)，為了洗白貪污所得，紀(jì)某沒有讓外包公司直接將錢打給自己，而是以幫助走賬的名義，安排自己多個下屬在某支付平臺注冊個人賬號、關(guān)聯(lián)個人銀行賬戶。然后，紀(jì)某讓外包公司將薪酬發(fā)放之后的結(jié)余打入其指定的人員賬戶，紀(jì)某再讓這些人員將錢款轉(zhuǎn)到自己的賬戶，從而完成貪污所得“由黑轉(zhuǎn)白”的過程。

辦案檢察官介紹，根據(jù)刑法修正案(十一)，“自洗錢”行為構(gòu)成洗錢罪，上游犯罪分子實施犯罪后，掩飾、隱瞞犯罪所得來源和性質(zhì)的，不再作為后續(xù)處理贓款的行為被上游犯罪吸收，而是單獨構(gòu)成洗錢罪。“紀(jì)某的這一‘自己犯罪自己清洗’的洗白過程，已經(jīng)構(gòu)成了洗錢罪，應(yīng)當(dāng)與上游犯罪即貪污罪數(shù)罪并罰，因此我們以貪污罪和洗錢罪對該案提起公訴?！?br>

關(guān)鍵詞： 紀(jì)某 外包 洗錢罪 勞務(wù)派遣 工資表